Как получить налоговый вычет через работодателя без ожидания декларации
Вы работаете, платите налоги, а потом узнаете, что можете вернуть до 13% от расходов на лечение, обучение или покупку жилья. Но не хотите ждать до следующего года, чтобы подать декларацию 3-НДФЛ? В 2025 году есть простой способ - получить налоговый вычет через работодателя без заполнения деклараций, без очередей в налоговой и без ожидания 6 месяцев. Вы начнете получать больше зарплаты уже через месяц после подачи заявления.
Раньше это было невозможно. Теперь - да. Федеральная налоговая служба ввела упрощенный порядок, который работает с 2024 года и стал еще удобнее в 2025-м. Вы не теряете право на возврат налога, просто получаете его не единовременно, а постепенно - каждый месяц, в виде увеличенной зарплаты. Это как будто вам подняли оклад, но без заявления на повышение.
Что можно вернуть через работодателя
Вычет через работодателя доступен только по трем видам расходов:
- Имущественный вычет - при покупке квартиры, дома, земли под строительство или доли в жилье. Максимум - 2 млн рублей расходов, возврат - до 260 тыс. рублей.
- Социальный вычет - на лечение, лекарства, обучение (себя, детей, братьев/сестер), добровольное страхование жизни, негосударственное пенсионное обеспечение, пожертвования в благотворительные организации. Максимум - 120 тыс. рублей в год, возврат - до 15,6 тыс. рублей.
- Стандартный вычет на детей - 1400 рублей на первого и второго ребенка, 3000 рублей на третьего и последующих. Для детей-инвалидов - 12 000 рублей на родителя. Этот вычет оформляется только через работодателя - в налоговой его не дают.
Важно: вычет на инвестиции (ИИС), на благотворительность и на расходы по ипотеке не оформляются через работодателя. Для них нужно подавать декларацию 3-НДФЛ.
Как это работает - пошаговая инструкция
Процесс не сложнее, чем оформить кредит в банке. Вот что нужно сделать:
- Убедитесь, что вы имеете право на вычет. Проверьте, не превысили ли вы лимиты. Например, если вы потратили 80 тыс. рублей на обучение ребенка - вы можете вернуть 13% от этой суммы, но не больше 15,6 тыс. рублей в год.
- Соберите документы. Для расходов с 2024 года достаточно минимума: чеки, квитанции, договоры, справки об оплате. Для лечения - справка по форме 086/у или выписка из клиники. Для обучения - договор с вузом и квитанция об оплате. Для жилья - договор купли-продажи и акт приема-передачи. Если вы покупали квартиру в ипотеку - нужен еще договор ипотеки и график платежей.
- Подайте заявление в налоговую. Это ключевой шаг. Подать его можно только двумя способами: через Личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.gov.ru или лично в инспекции по месту прописки. Заявление оформляется в электронном виде. Для социальных вычетов с 2025 года используется унифицированная форма, которую система сама подставит, если вы выберете нужный тип расхода. Для имущественного - можно писать в произвольной форме.
- Ждите уведомление. Налоговая рассматривает заявление до 30 дней. После этого они направляют вам уведомление о праве на вычет - это официальный документ, который подтверждает, что вы имеете право на возврат налога. Его можно скачать в Личном кабинете или получить по почте.
- Передайте уведомление работодателю. Принесите его в бухгалтерию, напишите заявление на вычет (образец есть на сайте ФНС). С этого момента с вашей зарплаты перестанут удерживать 13% НДФЛ. Вы получаете полную сумму, как будто налога не было. Это продолжается до тех пор, пока не будет исчерпан лимит вычета.
Пример: вы потратили 100 тыс. рублей на лечение. Вычет - 13 тыс. рублей. Если ваша зарплата 70 тыс. рублей в месяц, то с апреля по декабрь вы будете получать на 910 рублей больше - именно столько составляет 13% от 70 тыс. Вы получите всю сумму за 12 месяцев, не дожидаясь конца года.
Что нельзя делать через работодателя
Этот способ - не панацея. Есть важные ограничения:
- Только за текущий год. Вы не можете вернуть налог за 2023 или 2022 год через работодателя. Для прошлых лет - только декларация 3-НДФЛ.
- Только один работодатель. Уведомление выдается на конкретного работодателя. Если вы сменили работу, вам нужно заново обращаться в налоговую за новым уведомлением. Иначе бухгалтерия не сможет применить вычет.
- Нет вычета на благотворительность и ИИС. Эти виды вычетов требуют декларации. Через работодателя их не оформить.
- Работодатель в АУСН - не подходит. Если ваша компания находится в Калужской области, Москве, Московской области или Татарстане и использует Автоматизированную упрощённую систему налогообложения (АУСН), вы не можете получить вычет через нее. Придется ждать декларации.
Сколько времени занимает процесс
В прошлом году на возврат налога уходило 4-6 месяцев: ждали конца года, заполняли декларацию, ждали проверки, ждали перечисления. Сейчас все по-другому.
Согласно статистике ФНС, в 2025 году среднее время от подачи заявления до начала получения вычета - 28 дней. В 72% случаев уведомление приходит в течение 20-25 дней. С момента передачи уведомления работодателю - вычет начинает действовать уже в следующем месяце.
Пользователь с форума Spravedlivo написал: «Подал заявление 15 февраля, 12 марта получил уведомление, с апреля зарплата стала без удержания НДФЛ. Всё за 28 дней. В прошлом году на декларацию ушло 6 месяцев».
Если вы подаете заявление в январе - вы получите вычет за весь год. Если в июне - только за оставшиеся 6 месяцев. Но это все равно выгоднее, чем ждать год.
Что изменилось в 2025 году
С 2025 года ФНС сделала процесс еще проще:
- Для социальных вычетов (лечение, обучение) ФНС автоматически формирует предзаполненное заявление в Личном кабинете - вам остается только подтвердить его. Это работает, если вы оплачивали услуги через банки, клиники или вузы, которые передали данные в налоговую.
- С 22 сентября 2025 года Сбер запустил сервис «Налоговые вычеты клиентам» в приложении «СберБанк Онлайн». Вы можете подать заявление в 3 клика - система сама подтягивает ваши расходы из банковских операций и формирует документ.
- Для лечения за 2024 год достаточно приложить справку об оплате - больше не нужны копии договоров и чеков за 2022-2023 годы.
Согласно прогнозу SberCIB, к концу 2025 года 65% всех граждан, имеющих право на вычет, будут выбирать именно этот способ - через работодателя. В 2024 году их было только 42%.
Что делать, если вы сменили работу
Это частая проблема. Вы подали заявление, получили уведомление, начали получать вычет. А в июне уволились. Бухгалтерия нового работодателя не знает про ваш вычет - и продолжает удерживать налог.
Решение простое: сразу после увольнения обратитесь в налоговую. Подайте новое заявление на вычет, укажите нового работодателя. Налоговая вышлет новое уведомление. Процесс займет еще 30 дней. В этот период вы не будете получать вычет - но после подачи нового уведомления он возобновится.
Если вы работаете на двух работодателях - вы можете оформить вычет на обоих. Например, основное место - на 10 тыс. рублей вычета, подработка - на 5 тыс. рублей. Это законно и распространено.
Почему это выгодно
Вот реальные цифры:
- Вы потратили 150 тыс. рублей на обучение ребенка - вычет 19,5 тыс. рублей.
- С традиционным методом: ждете до июля следующего года, получаете 19,5 тыс. разом - и тратите их на коммуналку.
- С новым методом: с марта по декабрь получаете +1625 рублей в месяц - 16 250 рублей. Эти деньги вы можете сразу положить на счет, отложить на отпуск или оплатить следующую сессию.
Это не просто возврат налога - это улучшение денежного потока. Вы не теряете деньги, вы просто получаете их раньше. Это особенно важно для семей с детьми, людей с хроническими заболеваниями, студентов и тех, кто платит ипотеку.
Что будет дальше
С 2026 года ФНС планирует полностью автоматизировать процесс. Клиники, вузы и банки будут автоматически передавать данные о ваших расходах в налоговую. Вам останется только подтвердить предзаполненное заявление - и вычет начнется без подачи документов вообще.
Минфин оценивает, что к 2027 году 90% всех вычетов будут оформляться через работодателя. Декларация 3-НДФЛ останется только для прошлых лет, инвестиций и особых случаев.
Сейчас - самый выгодный момент, чтобы начать. Процесс прост, документы минимальны, сроки короткие. Нет причин откладывать.
Можно ли получить налоговый вычет через работодателя, если я не работаю?
Нет. Вычет через работодателя возможен только если вы получаете доход, с которого удерживается НДФЛ. Без официальной зарплаты вы не можете использовать этот способ. Но вы можете подать декларацию 3-НДФЛ, если у вас был доход в прошлом году - например, от продажи машины или аренды квартиры.
Что делать, если я подал заявление, но уведомление не пришло через 30 дней?
Проверьте Личный кабинет на сайте nalog.gov.ru - уведомление приходит туда. Если его нет, зайдите в раздел «История обращений» - возможно, налоговая запросила дополнительные документы. Если все в порядке, но ответа нет - обратитесь в инспекцию лично или по телефону. Сроки могут задерживаться из-за перегрузки, но не более чем на 10 дней.
Можно ли получить вычет на лечение родителей через работодателя?
Да, если вы оплачивали лечение родителей, братьев или сестер. Это относится к социальному вычету. Главное - чтобы в документах было указано, что вы оплатили именно эти услуги. Чеки должны быть на ваше имя или на имя родственника, но с приложением подтверждения, что вы перечисляли деньги.
Как узнать, что мой работодатель не использует АУСН?
Спросите в бухгалтерии: «Используете ли вы Автоматизированную упрощённую систему налогообложения (АУСН)?» Если ответ - «да», то вычет через них не оформить. АУСН действует только в Москве, Московской области, Калужской области и Республике Татарстан. Если ваша компания находится в этих регионах - вероятность высока. В остальных регионах - почти всегда нет.
Можно ли вернуть налог за прошлые годы через работодателя?
Нет. Через работодателя можно получить вычет только за текущий год. Если вы хотите вернуть налог за 2022, 2023 или 2024 годы - подавайте декларацию 3-НДФЛ. Это единственный способ. Но если вы оформили вычет в 2025 году на расходы 2024 года - это законно, потому что расходы были в 2024, а вычет подали в 2025.
